经常泡在猫眼的年轻人多为70-90后，多数人可能都正在主动或被动地缴纳着养老保险，期计着在几十年后能有一个略为体面的退休生活。可是，我敢确定相当大一部分人都无法说清退休金是如何计算的，折合成当时的购买力又有几何。

　　本文不再多谈社保的历史欠帐和空帐运转问题，也不再重申未来中国老龄化社会所必然带来的社保支付危机，只是站在数学的角度，纯粹从退休金支付公式的变化上为您浅作分析，欢迎业内专业人士参与探讨。

　　退休金＝A*B+C/D

　　A：上年度本地平均月工资；    B：领取比例系数，以百分比表示；

　　C：个人帐户余额；           D：累积领取月份总和。

　　这是一个简单的数学公式，小学生都可以从中看出，如果想将退休金变小时该怎么办，无非是减小A、B和C，增大D，是的没错，事实上我们的领导们也看出来了，而且在这两年已经开始动手了。只不过这种事情当然不好意思大张旗鼓地宣传，我们来具体看一下：

　　减小A：原来规定，只要缴费满15年，无论平均还是保底，均可以上年度平均工资直接乘上领取比例，即用A直接乘B，新规定变了，规定在乘之前要先乘上缴费基数和1的平均值，例如你一直是按60%的保底缴的，那只能是A*[（1+60%）/2]＝A*80%.这个还只是个过渡，下一步不再取平均值，直接A*60%基本上没有悬念。

　　减小B：原来规定只要缴费满15年，B就为20%，新规也变了，缴费15年B只能为15%，缴费20年才能领到20%，看上去更公平一些，缴30年-40年的甚至可以增加到30-40%，不过对于众多失业下岗、自由职业者和个体户等只想缴上15年就断缴的人来说正中要害。

　　减小C：这个原来是个人缴费的8%，再将单位缴的20%划3%进去，新规中3%取消了，这个厉害，直接将C减少27.3%.社保中心的人还大言不渐地说：“单位缴的钱虽然不再划一部分到个人帐户，但最终还是用于养老金发放了，因此大家的利益并没有受损。

　　增加D：这个原来是120，也就是假定每位退休者在退休后还能生存120个月（10年），新规说了，现在国人寿命增加了，所以暂时增加到144，以后视时机再逐步上调。

　　说了那么多枯燥的字母，我们来看一下实际个案，看看一位缴费者在退休后可以拿到多少？

　　以我身边的一位女同事为例，她在中部某省会城市，今年刚好缴费15年，下岗后一直自费保底缴纳，即使是保底，现在每年也要缴到4160元了。该市发布的上年度平均月工资2150元，她的个人帐户余额在18000元左右。假设她现在退休：

　　以老规计算：她可以每月领取　2150*20%+18000/120＝580元

　　以新规计算：她可以每月领取　2150*[（1+0.6）/2]*15%+18000/144=383元

　　随便改一下领取规则，她的养老金下降了33％。

　　有人可能会有疑问：她现在年轻不可能退休，当她真正退休时会领到多少？这个问题其实很简单，A会随着工资水平提高和通货膨胀一直上升，但通胀是主因，而C也会增加，但这个增加绝对上赶不上通胀速度的，即使社保的老鼠仓再多一些，也顶多和通胀弄个持平，因此如果她现在就停缴的话，退休时的养老金购买力和现在的383元多不到哪儿去。

　　看过上面数据的人可能会有点触目惊心的感觉了，恶梦还未完，领导们的杀手锏还在后头：

　　1、同时搞出“在岗职工平均工资”和“全体职工平均工资”两个数字迷人视线，对单位和个人收钱时用高的算，发钱时用低的算。既然你已经退休了，当然不算在岗了！

　　2、提高退休年龄，这个是毫无悬念的，即可以推后发放时间，也可以减少发放时间，前年已经放过风了，以我们这些年轻人看，退休时男性提高到65岁已经是万幸的了。不会一下子调，而是两到调一岁，十年完成。还有一个，这个规定即使拿到人太表决也是没问题的，想一想那些表们哪个不想多干上两年。

　　说了那么多，可能很影响大家的兴致，本文的目的不是要大家绝对不参加社保，这个东西聊胜于无，有一小点也无妨，除非单位同意你不参保话单位缴的也可以发给你。只是说大家对领导们的信用不能抱太高期望，如果手上有钱，基金、房产、商业险也可以考虑一些，狡兔三窟，分散投资解决养老问题才是上策。